Faktoring to popularna forma finansowania, która może pomóc firmom w rozwoju i zachowaniu płynności finansowej. Dzięki faktoringowi przedsiębiorca może szybciej otrzymać pieniądze za sprzedane towary lub usługi, co pozwala na bieżące pokrycie kosztów operacyjnych. W tym artykule dowiesz się, czym jest faktoring i jakie korzyści przynosi dla Twojej firmy.
Czym jest i jak działa faktoring?
Faktoring to usługa finansowa, która pozwala przedsiębiorstwom sprzedać swoje należności do innego podmiotu, zwanego faktorem. W praktyce oznacza to, że firma, która dostarcza towary lub usługi, może natychmiast otrzymać środki za swoje faktury, zamiast czekać na ich opłacenie przez klienta. Faktoring jest często wykorzystywany przez małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) jako sposób na utrzymanie płynności finansowej i uniknięcie problemów związanych z opóźnieniami w płatnościach. Jak działa faktoring?
Umowa faktoringu
Proces faktoringu rozpoczyna się od zawarcia umowy między firmą, która chce sprzedać swoje należności, a faktorem. Umowa określa warunki współpracy, takie jak wartość faktur, które będą objęte faktoringiem, prowizje i opłaty, a także zakres odpowiedzialności stron.
Sprzedaż faktur
Kiedy umowa zostanie zawarta, firma może sprzedać swoje faktury faktorowi. Faktor zwykle opłaca między 80% a 90% wartości faktury, niezwłocznie po jej wystawieniu. Pozostałe 10% do 20% zostaje przetrzymane jako zabezpieczenie na wypadek ewentualnych spornych kwot lub problemów z realizacją płatności przez klienta.
Inkaso należności
Faktor przejmuje odpowiedzialność za inkaso należności od klientów. W przypadku gdy klient nie uiści płatności w terminie, faktor może podjąć działania windykacyjne, mające na celu odzyskanie długu.
Rozliczenie
Po otrzymaniu płatności od klienta, faktor przekazuje firmie zabezpieczenie (tj. pozostałe 10% do 20% wartości faktury), pomniejszone o prowizje i opłaty związane z usługą faktoringu.
Rodzaje faktoringu
Faktoring jako jedno z popularnych narzędzi finansowych umożliwia sprzedaż wierzytelności przed terminem zapłaty. Wśród różnych rodzajów faktoringu, dwa najczęściej występujące to faktoring pełny i faktoring z regresem. Oba rodzaje mają swoje cechy charakterystyczne i zastosowanie w zależności od potrzeb firmy.
W przypadku faktoringu pełnego, faktor przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności klienta. Jeśli klient nie zapłaci za fakturę, firma nie ponosi odpowiedzialności za odzyskanie środków. W zamian za taką ochronę, firma płaci faktorowi wyższą prowizję.
Faktoring z regresem
W przypadku faktoringu z regresem, firma ponosi odpowiedzialność za niewypłacalność klienta. Jeśli klient nie zapłaci za fakturę, firma musi zwrócić faktorowi środki, które otrzymała za sprzedane należności. W zamian za przyjęcie tego ryzyka, firma płaci faktorowi niższą prowizję niż w przypadku faktoringu pełnego.
Zalety i wady faktoringu
Faktoring to coraz bardziej popularna forma finansowania wśród przedsiębiorców. Jak każde rozwiązanie, także faktoring posiada swoje zalety i wady, które należy dokładnie poznać przed podjęciem decyzji o wdrożeniu go w firmie.
Zalety faktoringu
- Faktoring pozwala firmom szybko uzyskać środki za wystawione faktury, co przekłada się na lepszą płynność finansową.
- Faktor zajmuje się windykacją należności, co pozwala firmie skupić się na swojej działalności.
- W przypadku faktoringu pełnego, faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności klientów, co daje firmie dodatkowe zabezpieczenie.
Wady faktoringu:
- Faktoring wiąże się z opłatami i prowizjami, które obniżają marżę zysku firmy.
- Korzystanie z faktoringu może oznaczać ujawnienie współpracy z innymi firmami, co może wpłynąć na wizerunek przedsiębiorstwa w oczach klientów.